Операционный лизинг автомобилей для юридических лиц

Содержание

Что представляет собой лизинг

Коротко ответить на вопрос, что такое лизинг автомобиля, можно так: это предоставление транспортного средства во временное пользование без дополнительного залога на платной основе. При этом гарантией успешного проведения сделки является машина.

Приобретая авто в лизинг, юрлицо получает следующие выгоды:

  • отсутствует необходимость единовременной оплаты стоимости транспортного средства в полном объёме;
  • возможность оперативного обновления автопарка предприятия;
  • снижение налоговых расходов (по российскому законодательству налог на добавленную стоимость выплачивает лизингодатель)

Что это такое, схема

Итак, операционный лизинг – это одна из форм лизинговых отношений, при которой после истечения срока договора лизинговый автомобиль возвращается лизингодателю.

Схема операционного лизинга следующая:

  • по запросу лизингополучателя лизинговой компанией (лизингодателем) подбирается автомобиль;
  • между лизингодателем и автодилером заключается договор купли-продажи. Лизингодатель производит оплату стоимости автомобиля продавцу;
  • на основании лизингового договора приобретенное движимое имущество передается в пользование лизингополучателю. При этом устанавливается конкретный срок, который, как правило, меньше срока реального использования автомобильного транспорта;
  • за использование автомобиля лизингодатель получает лизинговые платежи. Размер платежа варьируется в зависимости от стоимости лизингового имущества и размера удержания, установленного договором;
  • по окончании срока действия соглашения автомобиль или иное движимое имущество, являющееся предметом лизингового соглашения, возвращается лизингодателю.

Однако при заключении дополнительного договора автомобиль может быть выкуплен по остаточной стоимости или продлен договор лизинга.

Порядок постановки на учет лизингового автомобиля юрлицом

В типичных случаях участниками такой финансовой операции, как лизинг, являются три стороны:

  • фирма-поставщик (продавец, дистрибьютор или производитель транспортного средства);
  • лизингополучатель (в нашем случае – юридическое лицо);
  • лизингодатель (лизинговое учреждение, банк).

Наибольшее распространение для коммерческих компаний получили следующие операции:

  • Операционный лизинг. Подробнее о нём речь пойдет ниже.
  • Финансовый лизинг. Предусматривает, что взятая машина в лизинг по окончании срока соглашения выкупается по остаточной стоимости.

Условия сделки – график платежей, суммы ежемесячных выплат, размеры авансового взноса – прописываются в договоре на этапе его оформления.

Узнайте более подробно, какие условия лизинга для юридических лиц.

Операционное лизинговое соглашение предусматривает передачу транспортного средства лизингополучателю на период, меньший срока амортизации автомобиля. Такая схема позволяет компаниям регулярно обновлять свой автопарк. Можно выделить ещё один плюс: операционный лизинг автомобилей освобождает клиентов от необходимости решения проблем, связанных с обслуживанием и ремонтом транспортных средств. Всё это берёт на себя лизингодатель. Более подробно эта тема будет раскрыта ниже.

Стоит отметить следующие преимущества операционного лизинга:

  • Отсутствие необходимости в привлечении заёмного капитала.
  • Если рассматривать вопрос, выгоден ли лизинг автомобиля для юридических лиц с точки зрения возможности распределения финансовых потоков, ответ на него однозначно утвердительный. Операционное лизинговое соглашение позволяет фирме делать акценты на основных видах своей деятельности.
  • Выплаты, направляемые на приобретение и дальнейшее обслуживание автомобилей, распределяются равномерно на весь срок действия заключённого договора операционного лизинга.
  • Упрощается процесс формирования бюджета на следующий плановый период. Причина – размер платежей не меняется на протяжении действия договора по операционному лизингу.

В современных экономических реалиях лизинг подержанных автомобилей для компаний, стремящихся расширить бизнес, вложив минимально возможные деньги, является оптимальным вариантом. Руководство фирм учитывает, что транспортное средство проходило регулярное техобслуживание, поэтому, в отличие от покупки на авторынке, его приобретение гораздо безопаснее.

Гибкие условия лизинга для юридических лиц на автомобиль с пробегом позволяют пополнить автопарк предприятия даже крупнотоннажными грузовиками. Это актуально, поскольку:

  • банки неохотно идут на кредитование подобных сделок;
  • проценты, начисляемые по автокредитам для юрлиц, не самые привлекательные.
  • единовременная выплата большой суммы значительно снизит объём оборотных средств.

Более полно эта тема раскрыта в нашей статье «Лизинг б/у автомобилей для юридических и физических лиц».

Взять авто в лизинг могут юрлица, отвечающие следующим требованиям:

  • деятельность должна вестись не менее полугода. Однако многие лизингодатели требуют, чтобы этот показатель превышал 12 месяцев;
  • достаточный объём собственных средств;
  • организация должна демонстрировать финансовую стабильность и не иметь долгов, тем более – убытков.

В настоящее время в нашей стране существуют лизинговые компании, финансирующие сделки в сегменте start up для малого бизнеса – когда фирма внедряет новое направление работы или только начинает деятельность. В данном случае взять в лизинг грузовой или легковой автомобиль смогут лишь те учреждения, руководство которых накопило в конкретной сфере бизнеса достаточный опыт.

Купить машину в лизинг юридическим лицам можно, обратившись в ведущие российские банки, точнее, в их дочерние компании. Назовем наиболее популярные из них.

Данную услугу в банке ВТБ 24 предоставляет «Система Лизинг 24». Благодаря такому формату «повышается оперативность работы, активно развивается специализированная продуктовая линейка, внедряются программы сотрудничества с компаниями-поставщиками и обеспечивается надёжное сопровождение лицензионной деятельности» (цитата с сайта ВТБ 24).

Юридическое лицо может здесь также приобрести или взять в аренду:

  • технику малой авиации;
  • маломерные морские и речные суда;
  • железнодорожный транспорт для перевозок небольших объёмов (рефрижераторы, полувагоны, цистерны) и др.

Региональная сеть включает 42 офиса и 22 собственных отделения компании. Больше информации вы найдёте в нашей публикации «Лизинг в ВТБ».

Сбербанк

Клиенты АО «Сбербанк Лизинг» могут рассчитывать на выгодные условия по лизинговым программам, которые разрабатывались в сотрудничестве с ведущими зарубежными и отечественными автопроизводителями. Для подтверждения данного тезиса приведём некоторые условия, на которых предоставляется лизинг легковых автомобилей в этой дочерней компании Сбербанка:

  • минимальный пакет документов;
  • балансодержателем может быть на выбор лизингополучатель (кроме ИП) или лизингодатель;
  • срок договора – 12-37 месяцев;
  • сумма финансирования – не боле 24 млн руб.;
  • размер авансового платежа – от 10%.

О других преимуществах сотрудничества с данной организацией вы узнаете из статьи «Лизинг в Сбербанке».

«Европлан»

Наименование программы Срок лизинга, лет Стоимость автомобиля, тыс. руб. Аванс, %
Операционный лизинг 1-5 500 – 15000 0-49
Автомобили с пробегом 1-3 500 – 15000 15-49
Коммерческий и грузовой автотранспорт 1-5 500-15000 15-49
Легковые автомобили 1-5 500-15000 5-49
Лизинг такси 1-3 500-15000 15-49

С другими предложениями этой компанией вы можете ознакомиться, изучив статью «Лизинг в «Европлане».

Обычно лизингодатель охотно оформляет в ГИБДД арендованное транспортное средство. Однако нередко подписываются соглашения, в которых оговорено, что постановка на учёт выполняется компанией-лизингополучателем. В этом случае данная процедура начинается со сбора объемного пакета документов. Все бумаги тщательно проверяются сотрудниками Госавтоинспекции.

Постановка на учет лизингового автомобиля юридическим лицом

производится в подразделении ГИБДД по месту регистрации предприятия-лизингополучателя. К пакету бумаг необходимо приложить заявление. Оформляется оно на стандартном бланке, но на этом документе должна стоять отметка из военкомата о постановке взятого в лизинг транспортного средства на воинский учёт.

Далее машина доставляется на площадку подразделения Госавтоинспекции для проведения техосмотра. В тот же день юрлицо получает ПТС, полисы страхования ОСАГО и КАСКО, а также два номерных знака. На этом постановка лизингового автомобиля на учёт завершается.

Какими признаками характеризуется

Основными отличительными признаками операционного лизинга являются:

  • срок действия договора, как правило, не превышает 3 лет, что отражается на размере удержания, взимаемого лизинговой компанией за предоставления автомобильного транспорта;
  • отражение лизингового автомобиля на учете балансовом учете. Авто, приобретенное по договору операционного лизинга, отражается на балансе лизингополучателя;
  • все расходы на обслуживание автомобиля, автострахование и так далее являются расходами лизингодателя;

Операционный лизинг преимущественно используется юридическими лицами для постоянного обновления автопарка. Физические лица в Российской Федерации более предпочитают финансовый лизинг.

Пакет документов

Чтобы оформить лизинговое соглашение, юрлицо должно предоставить предприятию-контрагенту следующие бумаги:

  • анкету на проведение лизинговой сделки, заверенную мокрой печатью;
  • официальную заявку с подписью руководителя компании;
  • копию устава коммерческой организации;
  • копию свидетельства о постановке на учёт в налоговой инспекции;
  • копию протокола о назначении лица (указывается Ф.И.О.) руководителем компании;
  • копию паспорта руководителя фирмы;
  • финансовый отчёт, баланс предприятия;
  • справку об открытых в банках счетах;
  • согласие на обработку предоставленных персональных данных.

Некоторые учреждения оставляют за собой право требовать и другие бумаги. Образцы документов можно без труда найти в сети. Собственно, через интернет подаётся и онлайн-заявка на лизинг автомобиля. Большинство предприятий, работающих в данном сегменте отечественного рынка, имеют свои сайты.

Сделка по автолизингу начинает действовать с момента заключения соответствующего соглашения. Важно обратить внимание на график регулярных выплат – периодичность платежей должна максимально соответствовать ритму бизнеса.

Одной из самых привлекательных особенностей автолизинга является возможность выбора сезонного графика оплаты, разработанного с учётом доходов компании.

Кроме того, возросшая конкуренция в рассматриваемом сегменте отечественного рынка привела к тому, что лизинговые компании усилили борьбу за своего клиента. Поэтому, получив онлайн-заявку, некоторые из них командируют своего представителя в офис потенциального партнёра с целью заключения договора на месте. Данная процедура занимает мало времени, но юристы организации-заявителя до подписания лизингового соглашения должны внимательно изучить его текст.

Важно отметить, что договор купли-продажи как таковой в данном случае не оформляется. Владельцем автомобиля остается лизингодатель, а представитель компании-лизингополучателя будет пользоваться машиной на основе выписанной генеральной доверенности.

Договор операционного лизинга

В соответствии с вышеуказанными документами между лизингодателем и лизингополучателем заключается лизинговый договор, в котором отражаются следующие условия:

  1. Реквизиты сторон, между которыми заключено соглашение (наименование, адрес расположения, ФИО представителя, имеющего право на заключение договора).
  2. Реквизиты компании, поставщика автомобильного транспорта.
  3. Отличительные характеристики передаваемого движимого имущества:
    • марка;
    • модель;
    • цвет;
    • объем двигателя;
    • мощность двигателя;
    • VIN номер;
    • год изготовления;
    • номера кузова, шасси, двигателя при их наличии;
    • реквизиты ПТС.
  4. Реквизиты (номер и дата заключения) договора купли-продажи;
  5. Размер первоначального платежа;
  6. Размер и сроки ежемесячных взносов по договору;
  7. Общая сумма переплаты по договору;
  8. Санкции за несвоевременные платежи (лизингодатель имеет право назначить как пени, начисляемые за каждый день просрочки, так и штрафные санкции);
  9. Условия передачи автомобиля лизингополучателю;
  10. Права и обязанности сторон. В этом пункте устанавливаются кто будет нести ответственность:
    • за исправное состояние авто;
    • за обязательное автострахование, то есть оформление полиса ОСАГО;
    • за добровольное автострахование (приобретение КАСКО), а так же кто будет получателем страхового возмещения при наступлении рисков «полная гибель» и «угон»;
    • за техническое обслуживание и так далее.
  11. Срок действия договора;
  12. Порядок и сроки завершения действия лизингового соглашения;
  13. Условия досрочного расторжения соглашения (при наличии такой возможности со стороны лизингодателя или лизингополучателя);
  14. Перечень форс мажорных обстоятельств;
  15. Порядок разрешения споров, возникших в результате исполнения основных условий договора;
  16. Юридические адреса и банковские реквизиты (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) или персональные данные (для физических лиц);
  17. Печати (для юридических лиц и ИП).

Почему выгодно оформлять автомобиль в лизинг на юрлицо: Видео

АО «Сбербанк Лизинг» оказывает услуги лизинга легковых автомобилей представителям малого и среднего бизнеса. Предлагаемые нашей компанией программы сформированы при участии крупнейших иностранных и российских автопроизводителей. Пожалуйста, позвоните нам по бесплатному телефону 8 (800) 555-555-6 или заполните простую форму онлайн-заявки, и наши специалисты подберут для вас оптимальные условия лизинга автомобилей.

В распоряжении наших клиентов – легковые автомобили отечественного и зарубежного производства с максимальной разрешенной массой до 800 кг или 8 пассажиров.

С помощью нашей компании вы можете приобрести в лизинг как одну единицу техники, так и полностью укомплектовать ваш автопарк. У нас представлены автомобили таких известных марок, как Nissan, BMW, Audi, Mercedes-Benz, Land Rover, KIA, Ford, Renault, Volkswagen, ГАЗ, ВАЗ (Лада), УАЗ и другие.

Страхование в системе ОСАГО и КАСКО является одним из важнейших условий приобретения легкового транспорта. Договор страхования должен охватывать весь период аренды, а страховая сумма – покрывать стоимость объекта лизинга.

Финансирование и приобретение легкового и коммерческого транспорта и последующая передача его лизингополучателю в долгосрочное пользование с правом выкупа по истечении договора. *

Показать полностью

Сначала необходимо выбрать марку и модель, а затем отправить заявку (рассматривается в течение 1 дня). После ее одобрения клиенту нужно предоставить пакет документов: бухгалтерскую или налоговую отчетность, а также учредительные документы. Уже через несколько дней после согласования и подписания договора транспорт поступает в распоряжение лизингополучателя.

О порядке передачи легковых машин в лизинг, условиях покупки и другие вопросы можно задать менеджерам любого из 73 филиалов компании по всей России или по контактному телефону, указанному на сайте.

Идеальный вариант – привлечение услуг специалиста с финансовым или юридическим образованием, для которого вопрос, как взять машину в лизинг на организацию, не содержит неясностей. В целом оформление договора лизинга транспортного средства предусматривает следующие шаги:

  1. Выбор машины и организации с учётом условий предоставления услуги. Как правило, у лизинговых компаний есть каталог, в котором можно найти большое количество марок, моделей и модификаций.
  2. Отправление заявки лизингодателю.
  3. В случае одобрения заявки производится сбор документов.
  4. Составление и подписание лизингового договора.
  5. Внесение первоначального взноса.Размер авансового платежа обычно колеблется в диапазоне 5-15%.Но иногда встречаются и другие условия: лизингополучатель вносит почти половину стоимости автомобиля либо вообще освобождается от проведения такой выплаты.
  6. Получение машины в пользование. Транспортное средство в лизинг передаётся через поставщика – в автосалоне или дилерском центре.

Преимущества

Операционный лизинг обладает следующими преимуществами:

  • за техническое обслуживание автомобиля и автострахование (ОСАГО и КАСКО) отвечает лизинговая компания, так как лизингополучатель не является собственником автотранспортного средства и не отражает движимое имущество на своем балансовом учете, что приводит к снижению расходов лизингополучателя;
  • для оформления сделки не требуется большой пакет документов. Однако требования, выдвигаемые к лизингополучателю, могут быть «жесткими» (срок работы компании, кредитная история, положительный бухгалтерский баланс и так далее);
  • для ИП и юридических лиц, работающих по общей системе налогообложения, при приобретении авто в лизинг есть существенные льготы, что помогает в оптимизации затрат. Так же следует учитывать, что с платежей по лизинговой сделке полностью возвращается НДС, что так же приводит к снижению затрат;
  • позволяет предварительно корректно спланировать бюджет организации, так как размер лизинговых платежей определяется на стадии заключения соответствующего соглашения и не может изменяться в зависимости от каких-либо факторов.

Лизинг без авансового взноса

Как и в случае с автокредитом, авансовый платёж при лизинге подтверждает платежеспособность потенциального клиента. Вместе с тем на величину первоначального взноса влияет также ликвидность транспортного средства. Последний показатель характеризует востребованность машины при её повторной передаче в пользование уже другому предприятию. Но всё же при определении размера аванса лизингодатель учитывает в первую очередь финансовое положение заявителя.

Обычно автомобиль в лизинг для юридических лиц без первоначального взноса предоставляется, если клиент:

  • Обращается повторно. В данной компании он уже брал в пользование транспортное средство, долги погасил полностью и своевременно.
  • Предоставляет дополнительное обеспечение.

Также без авансового платежа предоставляют лизинг молодые компании, стремящиеся расширить круг клиентов.

Пример расчета

Для более наглядного отображения преимуществ лизинговой сделки, приведем конкретный пример.

стоимость автомобиля 700 000 рублей
первоначальный взнос, определяемый как 205 от стоимости автомашины 140 000 рублей
удержание 5% в год
срок лизинга 3 года
остаточная стоимость, по которой будет производиться выкуп авто при необходимости определена в 100 000 рублей

Итак, сумма задолженности без удорожания на начало действия лизингового соглашения составляет 460 000 рублей (700 000 – 140 000 – 100 000).С учетом удорожания за 3 года – 529 000 рублей.

Это означает, что на три года физическое лицо, являющее лизингополучателем, может получить автомобиль стоимостью в 700 000 рублей всего за 529 000 рублей.

Особенности

Итак, на основании приведенных преимуществ и характеристик операционного лизинга можно определить перечень индивидуальных особенностей данного вида финансовой сделки, к которым относятся:

  • низкая стоимость договора лизинга. Это обуславливается тем фактором, что после истечения срока действия лизингового соглашения движимое имущество возвращается лизингодателю и отсутствует такой аспект, как стоимость выкупа;
  • отсутствие затрат на регистрацию, страхование, обслуживание, что так же снижает общую стоимость соглашения;
  • небольшой срок действия, который не может превышать срока реального использования автомобильного транспорта (как правило, не превышает 3 лет).

После истечения указанного срока автомобиль можно повторно передать в лизинг, продать, передавать в аренду и так далее для достижения положительного эффекта от начальной лизинговой сделки.

Для самолетов

Особенностями авиационного лизинга являются:

  • увеличение срока использования лизингового имущества. Как правило, лизинговое соглашение заключается на 7 – 10 лет;
  • сторонами лизингового соглашения, как правило, являются авиакомпании.

Участие в соглашении частных лиц практически исключено.

Лизинг при покупке грузового автотранспорта физическими лицами является практически единственным способом получения средств, недостающих на самостоятельно приобретение авто.

Лизинг для юридических лиц

Отличительными характеристиками лизинга грузового автотранспорта для физических лиц являются:

  • ограничение максимальной суммы сделки (определяется индивидуально). Это действие направлено на снижение рисков лизинговой компании, связанных с возможностью невозврата денежных средств;
  • увеличение размера удержания на 1 – 3 пункта;
  • наличие строгих требований к лизингополучателю, касающихся возврата, трудового стажа, прописки, получаемого дохода и так далее;
  • необходимость предоставления дополнительных гарантий возвратности средств, затраченных на покупку грузового автомобиля.

Гарантиями могут являться поручительство третьих лиц, имеющих высокий уровень дохода или залог недвижимого имущества.

Для такси

Чаще всего физические лица приобретают в лизинг автомобили, используемые в качестве такси. Это позволяет получить подменный транспорт в случае обнаружения технических неисправностей.

Однако лизинговое соглашение при использовании авто в качестве такси имеет некоторые особенности:

  • для заключения договора лизингодателю необходимо предоставить лицензию таксиста и отчетность за последний период работы;
  • для минимизации рисков первоначальный взнос будет увеличен до 20% — 25% от стоимости авто, а удержание до 15% — 18%;
  • срок лизингового соглашения может быть снижен до 2 – 2,5 лет, так как износ авто при использовании в качестве таки значительно увеличивается;
  • ограничение максимальной суммы, которая определяется индивидуально для каждого лизингополучателя.

Чем отличается от финансового

Финансирование и приобретение легкового и коммерческого транспорта и последующая передача его лизингополучателю в долгосрочное пользование с правом выкупа по истечении договора.

Показать полностью

Финансирование и приобретение легкового и коммерческого транспорта и последующая передача его клиенту с полным техническим обслуживанием, поддержкой и предоставлением дополнительных услуг в период действия лизингового договора

Показать полностью

Основное отличие оперативных лизинговых отношений от финансовых отношений заключается в окончании соглашения.

При финансовом лизинге движимое имущество выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости, а при операционном лизинге – возвращается лизингодателю без дополнительных финансовых затрат.

Можно отметить и еще некоторые различия:

  • срок действия договора при оперативном лизинге составляет не более 3 лет, а при финансовом лизинге может быть увеличен до 5 и более лет;
  • размер удержания при оперативном лизинге выше, так как лизинговая компания минимизирует свои затраты;
  • операционный лизинг распространяется больше на приобретение коммерческого транспорта, грузовых автомобилей и специальной техники, в то время как финансовый лизинг преимущественно применяется при покупке легкового транспорта для личных целей.

Заключение

Лизинг

Подводя итоги, коротко назовём плюсы и минусы лизинга автомобиля юридическим лицом. Основные преимущества такой сделки следующие:

  • отсутствие необходимости в выделении из оборотных средств значительной суммы на проведение авансового платежа;
  • постановку на учёт машины в ГИБДД осуществляет, как правило, лизинговая компания;
  • страхование автомобиля тоже выполняет лизингодатель;
  • возможность проведения выплат с учётом сезонности доходов юрлица-лизингополучателя.

К основным минусам эксперты причисляют:

  • непродолжительный срок финансовой аренды;
  • риск утраты права пользования арендованным объектом при просрочке регулярной выплаты;
  • на действия с арендованной машиной накладываются ограничения – её нельзя передавать третьим лицам и сдавать в субаренду;
  • запрещается самостоятельно выбирать страховщика и сервисную компанию.

Компании России

В какие компании могут обратиться физические лица для приобретения автомобильного транспорта в лизинг в Москве и Санкт-Петербурге?

Название лизинговой компании Контакты в Москве Контакты в Санкт-Петербурге
Европлан ул. Коровий Вал, д. 5. строение 1
8 (495) 786-80-80
Коломяжский проспект, д. 27, 7 этаж
8 (800) 250 -80-80
CARCADE Лизинг Центральный офис:
ул. Станиславского, д. 21, стр. 3
8 (800) 700-30-30
Дополнительные офисы:
— ул. Василия Петушкова, д. 3, к.3, стр.1
7 (495) 783-3337;
— ул. Станиславского, д. 21, стр. 1
7 (495) 775-4504
— Ленинский пр-т, д. 160, лит. А, офис 530
7 (812) 677-4121;
— ул. Оптиков 4, корп. 2, лит. А, офис 303
7 (812) 449-7023;
— пл. Карла Фаберже, д. 8, оф. 537
7 (812) 640-9528;
— 26 Линия В.О., д. 15, корп. 2, лит. А, 9 этаж, офис 9.05
7 (812) 324-6993,
7 (812) 325-7376
Сбербанк Лизинг ул. Воробьевское шоссе, д. 6
7 (495) 617-03-35
7 (495) 617-10-26
Синопская набережная, 50, эт. 4, оф. 401
8 (800) 555‑55-56,
7 (812) 322‑93-18,
7 (812) 322‑93-13,
7 (812) 322‑93-19
ВТБ Лизинг 2-й Волконский переулок, д. 10
8 (495) 514-16-51
8 (495) 514-16-50
пл. Карла Фаберже, д. 8, лит. Б, БЦ Золотая долина, оф. 403
7 (812) 602‑18-54,
7 (812) 606‑60-05,
7 (964) 323‑88-88

Таким образом, операционный лизинг имеет существенные преимущества перед финансовым лизингом, так как с минимальными затратами позволяет использовать постоянно новую технику.

Однако данный вид лизинга пока мало распространен в РФ в силу несовершенства действующего законодательства.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector