Что такое иис и как им пользоваться

Вычет типа А — чтобы вам вернули НДФЛ

Не всякий налог с дохода является НДФЛ. Например, если вы ИП на УСН 6%, то хоть вы и платите налог, но он не подоходный. Вы не сможете получить за его счет вычет.

Что вам понадобится для такого вычета:

  1. Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ);
  2. Документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%. Например, легендарная справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  3. Документы, подтверждающие зачисление денег на ИИС. В первую очередь это платежное поручение из банка;
  4. Договор на открытие ИИС. Как раз тот, что мы показали выше;
  5. Заявление на возврат налога. В нем должны быть банковские реквизиты налогоплательщика.

https://www.youtube.com/watch?v=upload

Стоит помнить про 3 ограничения, связанных с первым типом льготы:

  1. Первый тип вычета, а именно 13%-ый вычет по НДФЛ возможен для тех граждан, кто является налогоплательщиком налога на доходы физических лиц. То есть для тех, у кого есть официальная заработная плата, с которой работодатель уплачивает за Вас налоги. Этот тип вычета не подходит для пенсионеров, студентов, предпринимателей и других лиц, у которых нет официальной зарплаты. (При этом второй тип вычета подходит всем).

  2. Есть ограничение максимальных выплат по ИИС первого типа. Максимальная сумма, с которой можно получить 13% вычет – это 400 т.р. в год. То есть 13% с 400 т.р. – это 52 т.р. Это максимум, который на текущий момент можно получить по этой программе в год.

  3. ИИС открывается на 3 года. Если вдруг средства с ИИС Вам нужны будут раньше, закрыть его конечно можно, тогда доходность от своих инвестиций вы сможете зафиксировать и вывести. Но в данном случае все налоговые льготы необходимо будет вернуть в бюджет с дополнительной уплатой штрафных пеней. Пеня исчисляется за каждый день с даты получения вычета, и %-я ставка пени составляет 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Вариант 1. Открыть счет и пополнить его только в первый год.

На таблице ниже представлены все расчеты. Представим, что после ввода денег на ИИС мы покупаем на всю сумму надежные активы — облигации федерального займа, например, выпуск ОФЗ-29006. Доходность по таким облигациям на текущий момент составляет 6,87%. Тогда в первый год мы получаем доход и от облигаций 6,87% и от налогового вычета 13%, а вот последующие 2 года только от облигаций, так как при данной схеме мы не пополняем счет во второй и третий год, соответственно вычет мы в эти годы не получаем.

Вариант 2. Открыть счет и пополнить его только в 3-й год.

Довольно эксклюзивный вариант. Но он не противоречит законодательству. Вы можете открыть счет сейчас, но пополнить его лишь на 3-ий год. Тогда Ваши деньги проведут на счете всего 1 год.

Вы за этот год получите доход от инвестиций, например, 6,87% (представим, что ставки не изменятся и будут такими же) и доход от вычета 13% и сможете закрыть счет по истечении 3-х лет и вывести средства, получив в итоге 19,87% доходности. Однако суммарно в рублях доход составит всего 19,87 т.р. (меньше, чем в первом варианте), так как в данном случае упущено целых 2 года инвестиционных возможностей.

Вариант 3. Открыть счет и пополнять его каждый год.

На наш взгляд, это самый выгодный вариант. В этом варианте мы пополняем счет ИИС каждый год и инвестируем средства. Для упрощения расчетов предположим, что пополняем мы каждый год счет на одинаковые суммы, при этом инвестируем их в тот же самый актив в ОФЗ 29006 под 6,87% (также для простоты примем, что доходность актива остается неизменной).

Тогда каждый год мы получаем доход от инвестиций в размере 6,87%, а также доход от вычета в размере 13%. При этом наш счет постепенно увеличивается. В первый год на счете было 100 т.р. и они были инвестированы в ОФЗ под 6,87%, во второй год на счете будет уже 200 т.р., инвестированных в ОФЗ, в 3-ий год на счете будет уже 300 т.р.

Итого доход от инвестиций составит 6,87 13,74 20,61 = 41,22 т.р.

Доход от налоговых вычетов будет 13 13 13 = 39 т.р., так как вычет считается от суммы пополнения счета, которая каждый год у нас равна 100 т.р. (13% х 100 = 13 т.р.).

Итого за 3 года доход на счете составит 39 41,22 = 80,22 т.р.

Чтобы посчитать доходность, эту сумму необходимо разделить на среднюю сумму средств на счете и на время инвестирования. Средняя сумма средств на счете = (100 200 300) / 3 = 200 т.р. Время инвестирования в этом варианте 3 года. Соответственно средняя доходность при таком варианте будет 13,37%. Однако при этом ИИС используется эффективно каждый год, поэтому общая сумма дохода максимальна и составляет 80,22 т.р. Именно поэтому мы считаем данный вариант наиболее приоритетным для использования первого типа ИИС.

Стоит еще раз напомнить, что все доходности рассчитаны при инвестициях в ОФЗ (максимально надежные ценные бумаги), но на счете ИИС можно инвестировать также в корпоративные облигации, в акции и в другие типы активов, которые позволяют получать большую доходность. Однако, прежде чем работать с такими инструментами, необходима определенная подготовка. Такую подготовку мы даем в нашей Школе Разумного Инвестирования. Записаться на первый бесплатный урок можно по ссылке — http://mk.fin-plan.org

Среднегодовая доходность портфеля, рассчитанная с учетом реинвестирования и налогов = 20,9%

В чем же риск?

Инвестирование на рынке ценных бумаг — всегда рисковая деятельность. Вы можете потерять все свои средства в результате неудачного стечения обстоятельств на финансовом рынке. Депозит в банке точно принесет вам заранее известный процент, пусть и небольшой. ИИС — это способ инвестирования, и никто не может вам гарантировать его доходность и даже сохранность.

Обратите внимание: вложения на ИИС не застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов, то есть государство не гарантирует возврат денег, если ваш брокер или управляющий потеряют лицензию. Денежные средства на ИИС не застрахованы, но если их вложили в ценные бумаги, то даже после банкротства брокера или управляющей компании, вы останетесь владельцем этих ценных бумаг.

Какой тип льготы выгоднее

Итак, у нас есть 2 типа льготы. Первая — получение вычета в 13% живыми деньгами на свой счет от налоговой, а вторая — освобождение от всех налогов по счету.

Прежде, чем считать сравнение стоит сказать, что налоги берутся не со всех инвестиций. Например, купоны по облигациям федерального займа (ОФЗ), а также муниципальным облигациям не облагаются налогом. Также не облагаются налогом доходы от российских корпоративных облигаций, выпущенных в период с 2017 по 2020 г.

https://www.youtube.com/watch?v=https:MluNHs-i9yY

Однако, это не касается корпоративных облигации с купоном, превышающим ставку рефинансирования ЦБ на 5 п.п. и более (сумма превышения облагается НДФЛ по ставке 35%). Что касается самого налога, то с тех активов, с которых он платится, налог составляет 13% от прибыли (в прибыль считаются купоны, дивиденды, разница между покупкой и продажей ценных бумаг).

При этом налог взимается в целом по счету, то есть, если по каким-то активам есть убытки, они будут вычтены из общей прибыли. Также прибыль берется только с завершенных сделок — то есть там, где ценная бумага в течение года была куплена, а потом продана с прибылью. Если же актив просто вырос за год, и Вы его еще не продали, то есть прибыль не зафиксирована — тогда этот актив не подлежит налогообложению.

Итак, если мы инвестируем на ИИС только в ОФЗ, можно даже не сравнивать какой тип льготы выгоднее. Однозначно первый, так как налог с купонов по ОФЗ не платится вовсе. Например, берем 3 вариант инвестирования из примеров выше. При первом типе вычета мы получим 13,37% доходности при инвестировании в ОФЗ 29006, при втором варианте лишь 6,87%, то есть только чистую доходность от инвестиций в облигации без вычета.

Поэтому для объективного сравнения представим, что у нас диверсифицированный инвестиционный портфель, состоящий из разных типов активов: акций и облигаций, попадающих под налогообложение со средней доходностью, например, 15% годовых. И сравним 2 типа льготы по ИИС при инвестировании в данный портфель.

Особенности ИИС

  • у вас может быть только один ИИС. Если вы открываете второй, то первый
    должен быть закрыт в течение месяца;
  • можно получить налоговый вычет;
  • взносы можно делать только в рублях;
  • максимальный взнос — 1 000 000 рублей в год;
  • чтобы действовали налоговые вычеты, счет должен быть открыт три года.

Пример расчета льготы №1 для доходности 40%.

Среднегодовая доходность портфеля, рассчитанная с учетом реинвестирования и налогов = 51,5%

Среднегодовая доходность портфеля, рассчитанная с учетом реинвестирования = 51,7%

Резюмируя все расчеты выше можно подвести итог, что оптимальный выбор для разумного инвестора — это льгота №1, в случае если данная льгота Вам доступна (у Вас есть официальная заработная плата и Вы являетесь плательщиком НДФЛ). Если же данная льгота недоступна, то стоит воспользоваться вторым типом вычета — ведь это тоже какая-никакая экономия.

Как обычно работают брокеры: когда вы получаете доход, они вычитают из него подоходный налог 13%. Фактически ваша доходность снижается: если вы заработали на бирже 100 000 рублей, то брокер заберет у вас 13 тысяч. Вычет типа Б решает эту проблему: вы освобождаетесь от подоходного налога на прибыль от операций на бирже.

Чтобы получить этот вычет, вы должны будете показать брокеру справку из налоговой, что всю дорогу вы не пользовались налоговыми вычетами по ИИС. Тогда при расторжении договора брокер не удержит подоходный налог. Вот так просто.

Формально вы также можете получить данный вычет через налоговую, подав декларацию (п. 3 ч. 4 ст. 219.1 НК РФ) Но через брокера, конечно, удобнее.

  1. Вычет на взнос.
  2. Вычет из дохода, который подлежит налогообложению.

Чтобы получить любой из вычетов, нужно открыть ИИС и не закрывать его в течение трех лет.

В течение года вы вносите на ИИС какую-то сумму, но не больше 1 000 000 рублей.

После окончания налогового периода вы можете получить налоговый вычет в размере 13% от суммы, которую внесли за год, но не более 52 000 рублей (максимальная сумма для расчета налогового вычета – 400 000 руб.).

Условия вычета:

  • для получения вычета обязательно иметь официальный доход и платить НДФЛ. Например, вы официально трудоустроены и платите налоги. Или вы живете на доходы от сдачи квартиры в аренду и честно декларируете их в налоговой;
  • если через три года вы закроете инвестиционный счет, вам будет необходимо уплатить налог с прибыли, которую вы получите от операций с ценными бумагами;
  • если вы закроете счет раньше, чем через три года, вам придется и уплатить НДФЛ, и вернуть обратно налоговый вычет.

Для получения такого вычета вам нужно будет не позднее 30 апреля сдать в налоговую службу пакет документов:

  • справку 3-НДФЛ;
  • справку о доходах в течение года, например, справку о зарплате 2-НДФЛ;
  • договор с брокером или управляющим об открытии ИИС;
  • документы, которые подтверждают факт зачисления денег на ИИС (например, платежные поручения, квитанции);
  • заявление на возврат налога;
  • реквизиты банковского счета, на который переведут деньги.

Все три года вы вносите на ИИС определенную сумму, но не больше 1 000 000 рублей в год. Через три года за все, что вы заработали на своем ИИС сверх взносов, вам не придется платить НДФЛ.

Условия вычета:

  • вы открыли только один ИИС (закон допускает случаи, когда в течение одного переходного месяца у вас может быть два ИИС – за этот месяц вы должны успеть открыть один счет и закрыть другой);
  • для получения вычета не обязательно иметь официальный доход;
  • вы получите вычет только через три года с момента открытия счета;
  • если вы закроете счет раньше чем через три года, вам придется уплатить НДФЛ на полученный доход.

Чтобы получить такой вычет, нужно взять в налоговой службе справку о том, что вы не пытались получить вычет первого типа – на взнос – в течение прошедших лет.

Эту справку вы отдаете брокеру или управляющему, который становится для вас в этом случае налоговым агентом и во время выплаты вам дохода не удерживает с него налог.

Пример расчета льготы №1 для доходности 40%.

Среднегодовая доходность портфеля, рассчитанная с учетом реинвестирования = 16,6%

Мы видим, что первый тип льготы выгоднее, если средняя доходность по счету составляет 15% в год. Но если доходность инвестиций составляет более 40%, тогда выгоднее будет второй тип вычета. Однако 40% могут дать исключительно высокорисковые активы. Получение такой доходности 3 года подряд сопряжено с огромными рисками потери капитала и носит невысокую вероятность, особенно для начинающего инвестора.

Как открыть ИИС

Открывать ИИС могут брокеры и управляющие. Банк сможет его открыть, если имеет лицензию брокера или управляющего.

Что такое иис и как им пользоваться

Ответ на этот вопрос не так прост, как кажется. Индивидуальный инвестиционный счёт — это своего рода мультиварка, и результат будет зависеть от качества продуктов, которые вы в неё поместите. Нужна ли вам мультиварка? Да, если вы умеете готовить. Нет, если в вашем холодильнике «повесилась мышь». Да, если вы знаете простой рецепт рагу и готовы подождать три года до готовности. Нет, если ужин уже через час.

Вы можете купить мультиварку исключительно ради шикарного кэшбэка от государства, но без внятного плана рискуете получить головную боль вместо доходности. 

1. Для открытия счёта нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году. Если вы, например, отдыхаете на Мальдивах больше шести месяцев в году, ИИС не откроют. А вот гражданином быть необязательно.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

2. ИИС открывается минимум на 3 года. Отсчёт срока начинается с даты заключения договора, а не с момента пополнения. Поэтому если решили открыть счет — не тяните, внести деньги можно будет потом. Чем позже вы их внесёте, тем короче будет срок «заморозки» в активах на фондовом рынке.

3. ИИС идеален для «длинных» денег. Если же деньги могут скоро понадобиться, то лучше используйте депозит. Государство предоставляет налоговые льготы именно потому, что вы вкладываетесь надолго. Заберёте средства раньше — должны будете вернуть полученные вычеты и заплатить штраф. Некоторые брокеры позволяют выводить купоны и дивиденды на банковский счёт без закрытия ИИС, но эту возможность лучше выяснить заранее.

4. Для оформления налогового вычета вы должны платить налоги. В счёт идёт именно НДФЛ, так что если вы самозанятый, индивидуальный предприниматель, мама в декрете, неработающий пенсионер, студент, безработный или рантье, живущий на дивиденды, — ИИС типа А вы использовать не сможете. Будет доступен счёт Б-типа, освобождающий от налогов на прибыль. Но его эффективность для начинающих инвесторов сомнительна.

5. Максимальная сумма ежегодного взноса — 1 000 000 ₽. Сумма пополнения, с которой вы можете получить налоговый вычет по счету типа А, — 400 000 ₽. Максимум для ежегодного вычета — 52 000 ₽ (или 156 000 за три года). Вносить на ИИС можно только рубли.

6. Чтобы получить максимальный вычет, вы должны зарабатывать не меньше 400 000 ₽ в год, или 33 333 ₽ в месяц (так вы заплатите 52 000 ₽ налогов и сможете забрать их обратно). Если ваш официальный доход ниже, то и возможный налоговый вычет уменьшится пропорционально. 

7. Можно иметь только один ИИС и выбрать для него только один вид налоговой оптимизации — либо А, либо Б. Определяться сразу необязательно, можно сделать это к концу срока, взвесив все за и против. Но как только вы получите первый вычет, ИИС автоматически зафиксируется в типе А. 

8. Если вы уже получаете налоговый вычет (например, за покупку жилья или проценты по ипотеке), то вычет по ИИС за эти же периоды оформить уже не сможете, только если у вас высокая зарплата: государство не вернёт больше денег, чем вы ему отдали.

9. ИИС любого типа влечёт за собой издержки в виде комиссий и налогов. Так, например, вам придётся платить 13% со всех полученных дивидендов и с купонов некоторых облигаций. Но вам также будут доступны и дополнительные налоговые льготы, которые повысят доходность инвестиций. 

10. Ваши средства не будут застрахованы, как на банковском вкладе, но это не так страшно, как кажется. Можно выбирать консервативные инструменты на фондовом рынке, например ОФЗ. Если государство откажется платить по своим долгам, что маловероятно, то и Агентство по страхованию вкладов вряд ли сможет исполнить свои обязательства, так что риски сопоставимы.

11. Доходность ИИС сильно зависит от того, какие активы вы приобретаете, в какие сроки и с какой периодичностью. Часто можно услышать о «дополнительной годовой доходности в 13% за счёт налоговых вычетов», но это актуально только для первого года использования ИИС. Если не инвестировать деньги, а просто хранить их на счёте и не пополнять, то среднегодовая доходность ко второму году составит 6,5% годовых, а к третьему — 4,3%.

12. Вы можете вложиться в самые разные активы и ценные бумаги: приобрести акции, облигации и золото, ETF, ПИФы и бПИФы, структурные продукты и активы иностранных компаний, евробонды и валюту. Доступ к большинству инструментов вы получите через брокера на Московской бирже, к акциям некоторых иностранных компаний — только на Санкт-Петербургской.

13. Наиболее популярное среди новичков на фондовом рынке наполнение ИИС — облигации федерального займа (ОФЗ). Они привлекают инвесторов предсказуемостью, низким риском, государственными гарантиями и, конечно, приятной скидкой — отсутствием налогообложения купонов, выплачиваемых дважды в год. 

Для открытия ИИС потребуется паспорт, СНИЛС и ИНН. Вы можете заключить договор в отделении, в мобильном приложении или на сайте брокера, используя авторизацию через учётную запись Госуслуг. При удалённом открытии счёта вы получите оригиналы документов курьером или Почтой России.

Заранее продумайте, как будете пополнять брокерский счёт — межбанковским переводом, наличными в кассе или другим способом. Расходы могут подстерегать вас как со стороны оператора (за пополнение наличными, например), так и со стороны банка-отправителя. Если ваш брокер относится к банковской группе, то легче и быстрее сделать перевод через общее мобильное приложение. В таких случаях выгоднее оформить дебетовую карту с бесплатным обслуживанием и использовать её для этих целей.

ИИС для предпринимателей

Для предпринимателей есть 2 способа использовать ИИС:

  1. Использовать ИИС второго типа, откладывать на ИИС по 400 т.р. в год, инвестировать и не платить налоги с инвестиционных доходов.

  2. Платить себе заработную плату и получить возможность первого типа вычета.

С первым вариантом тут все понятно. Но вот использование второго варианта требует определенных пояснений.

Ситуация, в которой предприниматель не платит сам себе зарплату является довольно распространенной. Однако в случае с использованием ИИС — это приобретает определенный смысл.

Если предприниматель не платит себе зарплату, то он фактически минимально участвует в создании своей гос. пенсии и однажды столкнется с неприятным фактом, что его государственное пенсионное обеспечение является минимальным и даже меньше, чем у его же сотрудников.

Обычно об этом никто не думает по 2-м причинам:

  1. Доходы бизнеса позволяют не думать о государственной пенсии и формировать свой собственный капитал.

  2. Выплата заработной платы самому себе влечет за собой уплату существенных пенсионных налогов в бюджет в размере 30% от зарплаты (пенсионный фонд, фонд социального страхования, медицинского, страхование от несчастных случаев) и НДФЛ в размере 13% от з/п. Итого 43% налогов с зарплаты.

Именно поэтому большинство предпринимателей выбирают не платить себе зарплату и экономить деньги сейчас, чем платить и надеяться на пенсию в будущем.

Однако ИИС открывают следующую возможность: можно платить себе зарплату, платить все налоги с нее, участвовать в государственной пенсионной системе (а вдруг пригодится) и при этом возвращать все уплаченные налоги обратно.

Как это работает?

Здесь используются сразу 2 льготы: первая — это возможность зачесть пенсионные налоги предпринимателю при уплате налога на доходы по УСН 6%.

Например, выручка предпринимателя составляет 1 млн. руб. в месяц, или 3 млн. руб. в квартал. Тогда налог по УСН с выручки будет равен 180 т.р. (3 млн. руб. х 6% = 180 т.р.).

Если же предприниматель платит себе зарплату, например, 30 т.р. в месяц, то его отчисления в фонды составят 27 т.р. в квартал (30 х 3 х 30%). При этом предприниматель получает право уменьшить размер УСН на сумму данных пенсионных отчислений. То есть в данном случае УСН составит 180 т.р. — 27 т.р. = 153 т.р.

Остается решить вопрос с НДФЛ. С 30 т.р. за 3 месяца набежит также НДФЛ в размере 11 700 руб. Этот налог в свою очередь мы можем вернуть с помощью ИИС по итогам года. За год данный налог составит 46,8 т.р. или 13% от годового фонда оплаты труда — 360 т.р. Чтобы вернуть эти деньги с помощью ИИС достаточно инвестировать 360 т.р. на ИИС, тогда Вы получите право забрать 46,8 т.р. в налоговой.

В конечном итоге данная схема позволяет фактически не тратиться на налоги и участвовать в государственной пенсионной системе. При достижении пенсионного возраста получать пенсию выше среднего. При этом дисциплинировать себя в плане инвестиций и формировать еще и собственный инвестиционный капитал, откладывая ежегодно на эти цели определенную сумму.

Однако с долгосрочной точки зрения, по нашему мнению, более выгодно для предпринимателей не платить себе зарплату, а инвестировать, используя второй тип льготы и получать освобождение от налогов по своему ИИС. При этом придется смирится с тем, что за свою пенсию Вы отвечаете сами и от государства не ждать ничего особенного, ведь базовая пенсия для предпринимателей несущественная.

Как выбрать брокера

Это организации — профессиональные участники рынка ценных бумаг. Они осуществляют брокерскую деятельность или деятельность по управлению ценными бумагами. Функции их схожи, но есть и разница.

Брокер

изучать его, следить за событиями, кропотливо и вдумчиво считать и сравнивать. В целом брокер не контролирует, в какие финансовые инструменты инвестирует его клиент. Однако он должен следить за тем, чтобы ценные бумаги, которые приобретает клиент, соответствовали его уровню инвестирования и требования законодательства.

Управляющий

Если вы открываете ИИС у управляющего, то вашими деньгами будет распоряжаться он. Погружаться в детали не придется, поскольку вы не сможете ничего делать со своим счетом — все операции совершает только управляющий. Это не значит, что управляющий может делать с вашими деньгами все что угодно — он действует в рамках договора, который вы заключите.

В любом случае, кого бы вы ни выбрали — брокера или управляющего, — проверьте, чтобы у него была соответствующая лицензия.

И конечно, сравнивайте предложения: каждый брокер или управляющий предлагает свои условия, набор финансовых инструментов и тарифы за обслуживание счета.

Итак, вы готовы вложиться в российский фондовый рынок «длинными деньгами», не планируете выводить средства раньше времени и уже решили, какие активы будете приобретать в рамках ИИС. Самое время определиться с оператором фондового рынка:

  • Брокеры. Предоставят вам доступ на фондовый рынок за скромную комиссию (хотя и постараются продать что-нибудь дорогостоящее, например структурный продукт, активное управление, платную аналитику или рекомендации). Для начинающего инвестора брокер — самый оптимальный вариант.
  • Управляющие компании. Обычно предлагают инвесторам «комплексные обеды»: готовые наборы активов для осторожных, умеренных или агрессивных инвесторов, не желающих углубляться в пучины инвестирования. Проблема в том, что решения, «подходящие всем», на практике не подходят никому и довольно дорого обходятся. Читайте мелкий шрифт, не верьте красивым словам: комиссии могут съесть любую доходность.
  • Банки с брокерской или управляющей лицензией. Обычно предлагают доверительное управление ИИС за высокие комиссии. Впрочем, этим вас могут порадовать и брокеры. Управлением банков и УК обычно пользуются министерские/ведомственные служащие, чьи инвестиционные возможности ограничены законом.

Не стоит ставить телегу впереди лошади и открывать счёт до того, как вы определитесь со стратегией: поспешные решения могут дорого стоить. Если окажется, что вам подходит брокер Z при случайно открытом счёте у брокера Y, придётся либо закрывать ИИС и начать отсчёт трёх лет заново, либо переводить активы (а это дорого и не всегда возможно).

Брокер Q может иметь идеальные комиссии, но не позволять покупать ETF. D — давать массу возможностей, прекрасный личный кабинет и волшебную техподдержку, но стоить больших денег, и т. д. Кого бы вы ни выбрали, о сохранности активов можно не волноваться — они учитываются и хранятся в депозитариях, отдельных специализированных организациях с лицензией ЦБ.

Вот, на что стоит смотреть при выборе брокера:

  • место в топ-10 (подразумевает большое количество клиентов и годы надёжной работы);
  • размер брокерских комиссий. Разумная комиссия за операции — 0,0NN%, неразумная — 0,NN%. Идеальная плата за обслуживание счёта — 0, терпимая — небольшая фиксированная сумма в месяцы, когда были операции. Многие брокеры ставят заградительные комиссии для слишком маленьких сумм (обратите на это внимание, если решите не сразу вносить деньги). Некоторые и вовсе отменяют абонентскую плату для ИИС;
  • размер депозитарной комиссии. Лучше всего, когда её нет вовсе; неплохо, если небольшая сумма списывается только в месяц сделок. Размер комиссии может также зависеть от суммы активов на счету и увеличиваться по мере пополнения ИИС;
  • наличие удобного личного кабинета в браузере или мобильного приложения. Вы также можете подавать голосовые поручения брокеру по телефону за отдельную плату или совершать покупки в торговом терминале Quik;
  • отсутствие дополнительных комиссий (за использование торгового терминала, вывод средств, конвертацию валюты и т. д.);
  • вменяемая техническая поддержка (нужно читать отзывы). 

ОТВЕТЫ НА ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Как происходит получение вычета?

Вычет приходит на счет, указанный в налоговой при подаче декларации. Вы можете указать свою банковскую карту и получить вычет непосредственно на карту.

Можно ли выводить деньги со счета ИИС?

В течение первых 3-х лет деньги с ИИС вывести нельзя без потери льгот. Если деньги нужны срочно, то счет закрывается, льготы аннулируются и деньги можно будет забрать. При этом весь инвестиционных доход сохранится, но дополнительно нужно будет уплатить штрафные пени. Пеня исчисляется за каждый день с даты получения вычета, и %-я ставка пени составляет 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Как оформить вычет?

Подробный материал на эту тему можно прочитать в статье Как оформить налоговый вычет по ИИС. Пошаговая инструкция.

Что происходит с ИИС после 3-х лет?

Счет продолжит работать как ИИС до тех пор, пока не отменят данную программу. То есть если денежные средства не выводить, можно продолжать получать вычеты. Подробнее можно прочитать в статье ИИС после трёх лет: закрывать или нет

Сколько ИИС можно открыть?

Если Вы гражданин РФ, то Вы можете открыть один счет ИИС.

Что делать, если я хочу инвестировать с использованием ИИС тип А сумму больше, чем 400 т.р.?

ИИС позволяет ввести на счет до 1 млн. руб., но льгота на ИИС тип А распространяется только на 400 т.р. Если сумма инвестирования, например, 4 млн. руб., тогда целесообразнее открыть 2 счета: ИИС на 400 т.р. и второй обычный брокерский счет на 3,6 млн. руб.

Какие активы можно покупать на счет ИИС?

На ИИС можно покупать все активы, представленные на Московской и Санкт-Петербургской бирже.

Можно ли перевести ИИС от одного брокера к другому?

Да, в отличие от обычного брокерского счета, по ИИС возможен перевод между разными профучастниками рынка. Возможная причина — не устраивают условия обслуживания текущего брокера (тарифная политика, ограниченный перечень доступных для покупки инструментов). При переводе сохраняется срок существования ИИС.

Удачных Вам инвестиций!

Сколько внести и как распоряжаться деньгами?

У суммы, которую вы можете внести на ИИС, есть максимальное ограничение, но нет стартового минимума — его определяет брокер или управляющий. А еще здравый смысл. Конечно, можно положить на ИИС и небольшую сумму, например 30 000 рублей, но заработать получится немного, и вычет с такой суммы тоже невелик. Кроме того, вы отдадите часть денег за обслуживание счета и за комиссию брокеру или управляющему.

Обратите внимание — ИИС лучше открывать сроком минимум на три года. Конечно, можно вывести средства раньше этого срока, но тогда ИИС теряет свой привлекательный бонус в виде вычета: вам придется вернуть вычет и уплатить налог. Максимального ограничения по срокам для ИИС нет.

Риск инвестиций зависит от уровня квалификации инвестора. Чем большим опытом и знаниями вы обладаете, тем более широкий список инвестиционных документов вам доступен. Ваш брокер или управляющий должен следить за тем, чтобы приобретаемые ценные бумаги соответствовали вашему уровню инвестирования. Например, ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, могут приобретаться только в том случае, если вы получили такой статус.

Во что можно инвестировать средства ИИС?

Деньги с ИИС можно использовать так же, как и деньги с обычного брокерского счета или переданные доверительному управляющему. На них можно покупать акции, облигации, паи паевых инвестиционных фондов, другие ценные бумаги, в том числе иностранные, заключать договоры ПФИ.

  • Если у клиента открыт ИИС и обычный брокерский счет, нельзя использовать деньги на ИИС для исполнения обязательств по обычному брокерскому счету.
  • Через ИИС нельзя работать с форекс-дилером.
  • Управляющий может перевести часть денег с ИИС на депозит в банке, но сумма вклада не может быть больше 15 % от всех денег на вашем ИИС. Деньги с ИИС, открытом у брокера, на депозит положить нельзя.
  • Покупать ценные бумаги иностранных эмитентов можно только на российских торгах.

Все исключения указаны в статье 10.2-1 Закона «О рынке ценных бумаг».

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector